多家上市银行拨备率逾500％，为啥远超监管要求

上半年，12家银行实现营收和净利润双双增长，表现突出。值得注意的是，目前存款准备金率在300%以上的银行有10家，其中杭州银行、城际银行、张家港银行、武士银行、苏州银行存款准备金率均在500.%以上。

中国金融发展研究院(深港发展研究院)副院长胡彩梅告诉第一财经记者:成本不会导致利润合理化。在当前的经济环境下，上市银行可能会被鼓励降低准备金覆盖率，提高利润水平，提高股息率，增强投资者信心。”

此前，财政部发布了金融企业金融管理条例修订草案。该行在咨询中表示:“就以银行为基础的金融机构而言，这是监管机构所要求的拨备范围的基本标准。”是150%。如果超过监管要求的两倍，应该被认为有隐藏利润的倾向，超额部分应该被记录。你需要恢复未分配利润的分配。那么，为何拨备覆盖率如此之高，远高于目前上市银行更常见的监管要求呢?

截至7月27日，已公布业绩的12家上市银行中，江苏银行、南京银行和杭州银行的营业利润均超过100亿元。其中，杭州银行净利润增速达到31.52%，增幅最高。江津银行的收入增长率达到25.96%，而该行上半年的收入只有2.036。它在12条航线中排名最后10亿元。此外，紫金银行营收增速和净利润增速最低，分别为10.05%和2.64%。

在资产质量方面，12家报告的银行中，有10家银行的存款准备金率超过300%，其中杭州银行、常州银行、张家港银行、武藏野银行和苏州银行的存款准备金率超过500%，走在前列，“遥遥领先”。

其中，杭州银行存款准备金率为581.6%，排名第一。第一财经记者注意到，近年来银行拨备覆盖率大幅上升。2017年至2021年底，银行存款准备金率分别为186.76%、211.03%、256.00%、316.71%、469.54%和567.71%。

与此同时，上半年末不良贷款率为0.79%，为上述银行中最低，较2021年底下降0.07个百分点，已连续22个季度下降。

与久吉银行类似，该行在第二季度末的准备金覆盖率为535.83%，在公布业绩的上市银行中排名第二。2018年至2021年底，银行不良贷款准备金也持续上升，分别达到445.02%、481.28%、485.33%和531.82%。

根据胡彩梅的分析，该行的备金量较高，说明该行吸收风险的能力比较强。这是银行可持续经营的基础。担保可以增强银行应对各种不可预见风险的能力，尤其是在经济衰退时期。然而，过高的拨备覆盖率很容易破坏商业银行的风险与收益平衡。胡彩梅认为，补贴覆盖范围越高，机会成本越高，不能合理使用利润。例如，一旦利润被拨出，就不能增加或补充股东权益。这是对闲置资金和稀缺资源的浪费。