在8月26日的时候,中国证监会发布了相关的监管合作的协议,不过在近期的时候也会启动相关的合作事项,这也标志着中美双方的监管机构作为解决审计监管合作这一项共,从迈出了非常重要的一部分,那么,肯定在基金整理的时候也是有着一定的要点的,不过基金君整理了什么样的要点呢?
1、 合理的协议依据着两国的法律法规中要的国际通行法,对于互等互利的原则就双方相关的会计事务所合作,开展监管检查和调查的活动作出了相关的规定,形成了符合双方的法规及监管要求的一个合作框架。
2、 在确立对等原则的情况下,中美双方均可依照法律的职责,对于另一方面的辖区内的相关事务所开展检查以及调查,另外,先在请求方,在法律允许的范围内应尽力提供充分的帮助。
3、 协作模式方面也是非常重要的,双方提前就要进行检查以及调查活动进行沟通协调,在美方需通过中方监管部门的时候能够在中方参与的协同下,与会计师事务所相关的人员展开交谈以及问询。
审计工作的底稿如何还有一些敏感的信息,到底能不能够达到一定的保护效果呢?
中美审计的监管合作协议,在对方相关的会计事务所检查以及调查的工作中会纳入合作的框架,是达到一定的开展效果,双方能够充分的做好事前的沟通,协调每方去查看审计工作的底稿以及文件,通过东方的监管机构协助调查,并提供相应的帮助,同时合作的协议在审计监管合作中可能会涉及到一些敏感的信息,在处理和使用的过程中都会做出明确的规定,针对个人的信息,特定的数据,都会设定专门的处理程序等等。
这是不是意味着中概股在自美退市的风险已经得到了很好的解除效果呢?
其实如果后续合作可以满足各自监管的需求,那么,就有望解决中概股审计监管的问题,从而能够避免资煤退出的情况,另外,我们非常期待一个美方的监管部门达到专业务实的态度,积极地推进合作,这样能够达到一定的时限积极的成果,虽然这个消息一出,但是投资者的风险还是需要注意的,毕竟中的表现反映不管在做任何投资的时候都要慎重一点。